上證函〔2023〕263號
各市場參與人:
為穩(wen)步推進全面實行股票發(fa)行注冊(ce)制工(gong)(gong)作(zuo)(zuo),確保發(fa)行上市審核工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)有(you)序(xu)銜接(jie)、平(ping)穩(wen)過渡(du),根據中國證(zheng)監會《關于全面實行股票發(fa)行注冊(ce)制前(qian)后相關行政許(xu)可事項(xiang)過渡(du)期安排(pai)的(de)通(tong)知》(以下簡稱《通(tong)知》)等要(yao)求,上海證(zheng)券交易所(suo)(以下簡稱本所(suo))現將有(you)關工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)安排(pai)通(tong)知如(ru)下:
一、全面實行注冊制主(zhu)要規則發(fa)布(bu)之日(ri)起10個工作日(ri)內,本所(suo)接(jie)收中國證監會滬市(shi)主(zhu)板(ban)首次公開(kai)發(fa)行股票(piao)、再融資、并購重組(zu)在審(shen)(shen)企(qi)業(ye)(以下簡稱主(zhu)板(ban)在審(shen)(shen)企(qi)業(ye))提(ti)交的相關申(shen)請。全面實行注冊制主(zhu)要規則發(fa)布(bu)之日(ri)起10個工作日(ri)后,本所(suo)開(kai)始(shi)接(jie)收主(zhu)板(ban)新申(shen)報(bao)企(qi)業(ye)提(ti)交的相關申(shen)請。
發行(xing)人(ren)、上市公司、保薦(jian)人(ren)及(ji)獨立財務顧問應(ying)當(dang)按照中(zhong)國證(zheng)監會及(ji)本所(suo)相關規定,通過本所(suo)發行(xing)上市審核業(ye)(ye)務系統提交電(dian)子版(ban)申請(qing)文件,申請(qing)文件應(ying)當(dang)與書面原(yuan)件保持一(yi)致(zhi)。主板在審企業(ye)(ye)報送申請(qing)文件時,應(ying)當(dang)將(jiang)前期(qi)反饋(kui)意見回(hui)復等文件一(yi)并報送。
二、在(zai)(zai)本(ben)通知(zhi)第(di)一條所(suo)述期限內申(shen)報(bao)的(de)主(zhu)板在(zai)(zai)審(shen)企(qi)(qi)業,本(ben)所(suo)對(dui)其的(de)受理順(shun)(shun)序(xu),不作為本(ben)所(suo)對(dui)其的(de)審(shen)核(he)順(shun)(shun)序(xu),本(ben)所(suo)按該(gai)企(qi)(qi)業在(zai)(zai)中國證監會(hui)的(de)審(shen)核(he)階段和受理順(shun)(shun)序(xu)接續審(shen)核(he)。主(zhu)板在(zai)(zai)審(shen)企(qi)(qi)業未在(zai)(zai)本(ben)通知(zhi)第(di)一條所(suo)述期限內申(shen)報(bao)的(de),視為新申(shen)報(bao)企(qi)(qi)業。
三、本所(suo)基于主板首(shou)(shou)次公(gong)開(kai)發(fa)(fa)行股(gu)票(以下簡稱(cheng)首(shou)(shou)發(fa)(fa))在審(shen)企業(ye)在中國證監會(hui)的審(shen)核(he)順(shun)序(xu)和已有(you)審(shen)核(he)成果,按照注冊制(zhi)審(shen)核(he)程序(xu)和規則,開(kai)展審(shen)核(he)工作。主板首(shou)(shou)發(fa)(fa)在審(shen)企業(ye)的具體安排如下:
(一)對(dui)于已通(tong)過發審(shen)委審(shen)核的,按照《通(tong)知》執行(xing)。
(二(er))對于中國證(zheng)監會(hui)審(shen)(shen)核(he)(he)(he)過程中已通(tong)過初審(shen)(shen)會(hui)但尚未經發審(shen)(shen)委審(shen)(shen)核(he)(he)(he)通(tong)過的,本所將依據中國證(zheng)監會(hui)的受理順序(xu)和審(shen)(shen)核(he)(he)(he)成(cheng)果接續審(shen)(shen)核(he)(he)(he),在初審(shen)(shen)會(hui)意(yi)見落(luo)實(shi)后安排(pai)審(shen)(shen)核(he)(he)(he)會(hui)議和上市委員會(hui)會(hui)議審(shen)(shen)議。
(三)對于中(zhong)國(guo)證監(jian)會已(yi)反饋(kui)意(yi)見(jian)但尚(shang)未召開初審會的(de),本所根據中(zhong)國(guo)證監(jian)會的(de)受理順(shun)序和(he)審核成果,繼續推進發(fa)行上市審核工(gong)作。
(四(si))對于中國證監會已受理但(dan)尚未出(chu)具反饋(kui)意見的,本所自全面(mian)實(shi)行注冊制主要規則發(fa)(fa)布之日起10個工作日后的20個工作日內發(fa)(fa)出(chu)首輪問詢。
(五)主板(ban)再融資、并(bing)購重組(zu)在審企業,參照(zhao)前(qian)述安(an)排執(zhi)行。
四、處于(yu)中止(zhi)狀態(tai)的主板(ban)在審(shen)(shen)企業,在本通(tong)知第一(yi)條所述期(qi)限內向(xiang)本所提交申請并被受理,中止(zhi)情形尚未消除的,本所按相關規定繼續中止(zhi)。中止(zhi)情形已(yi)消除的,發行人(ren)(上市公(gong)司)及其保薦人(ren)、證(zheng)券(quan)服(fu)務機構應當及時告知本所,經審(shen)(shen)核(he)確認(ren),恢復對其發行上市審(shen)(shen)核(he)。
五、主(zhu)板在審(shen)企業保薦人或(huo)者獨立(li)財務(wu)顧問(wen)根據(ju)《上海證(zheng)券交易所(suo)股票發行上市審(shen)核規則》等相關(guan)規定報(bao)送(song)工作底稿和驗(yan)證(zheng)版招股說明書(如需)的時(shi)限(xian)要求(qiu),延(yan)長至本所(suo)受理(li)申(shen)請(qing)文件后30個工作日內(nei),但不得(de)晚于本所(suo)向中國證(zheng)監會報(bao)送(song)審(shen)核意見(jian)的時(shi)間。
六、本所在(zai)受理環(huan)節,要求主板首發在(zai)審企業招股說明(ming)書中引(yin)用(yong)的財務報表、主板并購(gou)重(zhong)組在(zai)審企業重(zhong)大資產(chan)重(zhong)組報告書引(yin)用(yong)本次(ci)交(jiao)易涉及的相關資產(chan)財務報表應在(zai)9個(ge)月有效期內(nei)。
七、本所(suo)正常推進(jin)科(ke)創板(ban)(ban)發(fa)(fa)行(xing)(xing)上市申(shen)請(qing)受理(li)和審(shen)核工作。在本所(suo)審(shen)核中的(de)科(ke)創板(ban)(ban)企業,應當根據(ju)全(quan)面(mian)實(shi)行(xing)(xing)注冊制(zhi)后(hou)實(shi)施的(de)注冊管理(li)辦法、信息披露規則等(deng)更(geng)新(xin)申(shen)請(qing)文件,于(yu)全(quan)面(mian)實(shi)行(xing)(xing)注冊制(zhi)主要規則發(fa)(fa)布(bu)之日起15個工作日內通(tong)過本所(suo)發(fa)(fa)行(xing)(xing)上市審(shen)核業務系統提(ti)交(jiao)符合新(xin)規的(de)專項(xiang)說明(ming)和核查意見,更(geng)新(xin)版(ban)申(shen)請(qing)文件可在下一次提(ti)交(jiao)問詢回(hui)復或者更(geng)新(xin)財報時予(yu)以(yi)提(ti)交(jiao)。
八、發(fa)行(xing)(xing)人(ren)應當(dang)確保(bao)提交(jiao)的(de)申(shen)請文(wen)件(jian)(jian)(jian)符(fu)合(he)(he)全面(mian)實行(xing)(xing)注冊制(zhi)相關(guan)規則的(de)要求(qiu)。保(bao)薦(jian)人(ren)應當(dang)對申(shen)請文(wen)件(jian)(jian)(jian)進(jin)行(xing)(xing)審(shen)(shen)慎核(he)(he)查,對發(fa)行(xing)(xing)人(ren)是(shi)否符(fu)合(he)(he)板塊定位、發(fa)行(xing)(xing)條件(jian)(jian)(jian)、上市條件(jian)(jian)(jian)和(he)信息(xi)披露(lu)要求(qiu)作出(chu)(chu)專業判斷,審(shen)(shen)慎作出(chu)(chu)推(tui)薦(jian)決定。獨(du)立財務(wu)顧問應當(dang)對申(shen)請文(wen)件(jian)(jian)(jian)進(jin)行(xing)(xing)全面(mian)核(he)(he)查驗證(zheng),對本次交(jiao)易是(shi)否符(fu)合(he)(he)重組條件(jian)(jian)(jian)和(he)信息(xi)披露(lu)要求(qiu)作出(chu)(chu)專業判斷,審(shen)(shen)慎出(chu)(chu)具(ju)相關(guan)文(wen)件(jian)(jian)(jian)。證(zheng)券服務(wu)機構應當(dang)保(bao)證(zheng)申(shen)請文(wen)件(jian)(jian)(jian)中與其專業職責(ze)有關(guan)的(de)內容及其出(chu)(chu)具(ju)文(wen)件(jian)(jian)(jian)的(de)真實、準確、完整。本所對審(shen)(shen)核(he)(he)過程中發(fa)現(xian)的(de)違規行(xing)(xing)為,將嚴格依規予以懲處。
本通(tong)知自(zi)發布之日起施行。請各市場參(can)與(yu)人做好相關業務準備。
特此通知。
上海證券交易所
二○二三年二月一日