上證函(han)〔2021〕1169號

各市場參與人：

　　為做好公(gong)(gong)司(si)債(zhai)(zhai)券(quan)(quan)、企業債(zhai)(zhai)券(quan)(quan)2021年中期(qi)報(bao)告的編(bian)制、報(bao)送和(he)披露(lu)工作，根據(ju)《公(gong)(gong)司(si)債(zhai)(zhai)券(quan)(quan)發(fa)行與交易管理(li)辦法》《公(gong)(gong)司(si)信(xin)用(yong)類(lei)債(zhai)(zhai)券(quan)(quan)信(xin)息披露(lu)管理(li)辦法》《上(shang)海(hai)(hai)(hai)證券(quan)(quan)交易所公(gong)(gong)司(si)債(zhai)(zhai)券(quan)(quan)上(shang)市(shi)規(gui)(gui)(gui)則》（以下簡(jian)稱《上(shang)市(shi)規(gui)(gui)(gui)則》）、《上(shang)海(hai)(hai)(hai)證券(quan)(quan)交易所非公(gong)(gong)開發(fa)行公(gong)(gong)司(si)債(zhai)(zhai)券(quan)(quan)掛牌轉讓規(gui)(gui)(gui)則》（以下簡(jian)稱《掛牌規(gui)(gui)(gui)則》）、《上(shang)海(hai)(hai)(hai)證券(quan)(quan)交易所公(gong)(gong)司(si)債(zhai)(zhai)券(quan)(quan)自律監管規(gui)(gui)(gui)則適用(yong)指引(yin)第1號——公(gong)(gong)司(si)債(zhai)(zhai)券(quan)(quan)持(chi)續信(xin)息披露(lu)》（以下簡(jian)稱《持(chi)續信(xin)息披露(lu)指引(yin)》）等相關規(gui)(gui)(gui)定，上(shang)海(hai)(hai)(hai)證券(quan)(quan)交易所（以下簡(jian)稱本所）現將(jiang)有關事項通知如下：

　　一、以下(xia)債券發(fa)行人(ren)應于2021年8月(yue)31日(ri)前完成2021年中期報(bao)告的編制、報(bao)送及披露(lu)工作：

　　（一）2021年6月30日前(qian)，公司債(zhai)券、企業債(zhai)券在(zai)本所上市/掛牌，且債(zhai)券在(zai)2021年中(zhong)期(qi)報告(gao)批準報出(chu)日之前(qian)（含當(dang)日）未到期(qi)或到期(qi)未能全(quan)額兌付的發行人(ren)。

　　（二）2021年(nian)(nian)7月1日(ri)-8月31日(ri)，公司債券、企(qi)業債券在本(ben)所上市(shi)/掛(gua)牌(pai)，且(qie)未(wei)披(pi)露2021年(nian)(nian)中期財務(wu)報(bao)告的發(fa)行人。

　　二、公(gong)司債券(quan)、企業債券(quan)發行人的中期報告(gao)應當符合有關法律(lv)法規(gui)(gui)、《上市規(gui)(gui)則》《掛牌規(gui)(gui)則》《持(chi)續信息披露指引(yin)》等相(xiang)關規(gui)(gui)定。

　　發(fa)(fa)行(xing)人非公(gong)(gong)開發(fa)(fa)行(xing)可(ke)轉換公(gong)(gong)司(si)(si)(si)債(zhai)(zhai)(zhai)券(quan)(quan)(quan)(quan)，或(huo)發(fa)(fa)行(xing)可(ke)交(jiao)換公(gong)(gong)司(si)(si)(si)債(zhai)(zhai)(zhai)券(quan)(quan)(quan)(quan)、“一帶一路”債(zhai)(zhai)(zhai)券(quan)(quan)(quan)(quan)、可(ke)續期公(gong)(gong)司(si)(si)(si)債(zhai)(zhai)(zhai)券(quan)(quan)(quan)(quan)、綠色(se)公(gong)(gong)司(si)(si)(si)債(zhai)(zhai)(zhai)券(quan)(quan)(quan)(quan)、扶貧(pin)公(gong)(gong)司(si)(si)(si)債(zhai)(zhai)(zhai)券(quan)(quan)(quan)(quan)、創(chuang)新創(chuang)業公(gong)(gong)司(si)(si)(si)債(zhai)(zhai)(zhai)券(quan)(quan)(quan)(quan)、紓(shu)困公(gong)(gong)司(si)(si)(si)債(zhai)(zhai)(zhai)券(quan)(quan)(quan)(quan)等特定品種債(zhai)(zhai)(zhai)券(quan)(quan)(quan)(quan)的，應當(dang)按照《非上市(shi)公(gong)(gong)司(si)(si)(si)非公(gong)(gong)開發(fa)(fa)行(xing)可(ke)轉換公(gong)(gong)司(si)(si)(si)債(zhai)(zhai)(zhai)券(quan)(quan)(quan)(quan)業務實(shi)施(shi)(shi)辦法》《上海(hai)(hai)(hai)證(zheng)券(quan)(quan)(quan)(quan)交(jiao)易(yi)所可(ke)交(jiao)換公(gong)(gong)司(si)(si)(si)債(zhai)(zhai)(zhai)券(quan)(quan)(quan)(quan)業務實(shi)施(shi)(shi)細則》《上海(hai)(hai)(hai)證(zheng)券(quan)(quan)(quan)(quan)交(jiao)易(yi)所關于開展(zhan)“一帶一路”債(zhai)(zhai)(zhai)券(quan)(quan)(quan)(quan)試點的通知》《上海(hai)(hai)(hai)證(zheng)券(quan)(quan)(quan)(quan)交(jiao)易(yi)所公(gong)(gong)司(si)(si)(si)債(zhai)(zhai)(zhai)券(quan)(quan)(quan)(quan)發(fa)(fa)行(xing)上市(shi)審核規則適用指引(yin)第2號——特定品種公(gong)(gong)司(si)(si)(si)債(zhai)(zhai)(zhai)券(quan)(quan)(quan)(quan)》及其(qi)他有(you)關規定，在2021年中期報告中進(jin)行(xing)專項信息披露。

　　三、公司債券(quan)(quan)、企(qi)業(ye)債券(quan)(quan)發(fa)行人(ren)(ren)應使用本所(suo)公告編(bian)制(zhi)(zhi)軟(ruan)件內嵌(qian)的word模板(ban)編(bian)制(zhi)(zhi)中期報(bao)告，并以經(jing)軟(ruan)件校驗的word版本提交本所(suo)債券(quan)(quan)業(ye)務管理系統。各承銷機(ji)構及受托管理人(ren)(ren)應督促并協(xie)助發(fa)行人(ren)(ren)使用上(shang)述軟(ruan)件編(bian)制(zhi)(zhi)、報(bao)送及披露中期報(bao)告。

　　四、公(gong)(gong)司債券(quan)、企業債券(quan)發行(xing)(xing)人(ren)(ren)的信息披露負責(ze)人(ren)(ren)及其他(ta)董事、監事、高(gao)級管理人(ren)(ren)員應按照(zhao)相(xiang)關規定(ding)及約定(ding)履(lv)行(xing)(xing)職責(ze)，保證(zheng)發行(xing)(xing)人(ren)(ren)及時(shi)、公(gong)(gong)平地披露信息，信息披露內容(rong)真(zhen)實、準確、完整。承(cheng)銷機構、受托管理人(ren)(ren)應根據(ju)相(xiang)關規定(ding)，督導(dao)發行(xing)(xing)人(ren)(ren)履(lv)行(xing)(xing)信息披露義務，并協助發行(xing)(xing)人(ren)(ren)遞(di)交相(xiang)關公(gong)(gong)告。

　　五、發行公司債券(quan)、企(qi)業債券(quan)的本(ben)所上市公司中期報告披(pi)露工(gong)作要(yao)求由本(ben)所另行通知。

　　六、本次定期報(bao)(bao)告的編制、報(bao)(bao)送及(ji)披(pi)露(lu)(lu)如存在(zai)不及(ji)時或漏報(bao)(bao)、錯(cuo)報(bao)(bao)，或信息披(pi)露(lu)(lu)義務人未按規定履行相應信息披(pi)露(lu)(lu)義務的，本所將根據相關業務規則規定，視情況采取自律監管措施(shi)或實施(shi)紀(ji)律處分。

　　特此通知。

　　上海證券交易所

　　二○二一年(nian)七月(yue)十(shi)四(si)日(ri)